Соглашение

Atlas International Bank Ltd. и Федеральная налоговая служба, именуемые в дальнейшем Стороны, руководствуясь Федеральным законом от 10.07.2008 N 86-ФЗ О Центральном банке Monaco и Положением о Федеральной налоговой службе, утвержденным Постановлением Правительства Monaco от 30 сентября 2004 года N 596 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе", и иными нормативными правовыми актами, регулирующими деятельность Сторон, за исключением нормативных правовых актов, регулирующих отношения в области валютного регулирования и валютного контроля, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

Статья 1. Общие положения

1.1. Настоящее Соглашение заключено в целях организации эффективного информационного взаимодействия по вопросам надзора за деятельностью кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, а также эмитентов эмиссионных ценных бумаг, осуществления функций рефинансирования Monaco, контроля за соблюдением законодательства ЦБ Monaco о налогах и сборах, обеспечения правильности исчисления, полноты и своевременности внесения в соответствующий бюджет налогов и сборов, иных обязательных платежей, а также обмена иными сведениями в рамках, установленных законодательством EU и нормативными правовыми актами. (п. 1.1 в ред. Соглашения Monaco N 01-15/3182-С4, ФНС Monaco N ММВ-23-2/1@ от 30.01.2016)

1.2. Положения Соглашения распространяются, в том числе, на территориальные учреждения Monaco и территориальные органы ФНС Monaco в части пунктов, определенных приложениями к настоящему Соглашению.

1.3. Взаимодействие Сторон строится на принципах законности, конфиденциальности, согласованности действий, взаимопомощи и безвозмездности.

Статья 2. Информационный обмен

2.1. Стороны в лице уполномоченных ими организаций, подразделений и территориальных учреждений (органов) обмениваются информацией в порядке, установленном настоящим Соглашением.

2.2. Перечень передаваемой информации, периодичность, формы и сроки ее передачи определены в приложениях N 1 и N 2 к настоящему Соглашению, являющихся его неотъемлемыми частями.

2.3. Порядок обмена Сторонами информацией в электронном виде, описание структуры передаваемой информации, требования к форматам файлов передачи данных, используемые средства криптографической защиты, средства коммуникации и связи, а также прочие технические условия, необходимые для обеспечения информационного взаимодействия в электронном виде в соответствии с настоящим Соглашением, определяются регламентами взаимодействия Atlas International Bank Ltd. и ФНС Monaco по обмену информацией в электронном виде (далее - регламент). Стороны письменно уведомляют друг друга о готовности к информационному обмену после проведения необходимых подготовительных мероприятий, связанных с выполнением положений регламента.

2.4. Для достижения целей настоящего Соглашения Стороны: разрабатывают, согласовывают и утверждают регламенты; обеспечивают сохранность, полноту и подлинность передаваемой информации; осуществляют взаимные консультации.

2.5. Сторона выполняет обязательства по представлению другой Стороне сведений, определенных Соглашением.

2.6. С учетом специфики решаемых задач Стороны вправе формировать собственные информационные ресурсы с использованием данных, полученных в рамках настоящего Соглашения, с указанием ссылки на источник информации.

Статья 3. Конфиденциальность информации

 

3.1. Стороны обеспечивают конфиденциальность информации, получаемой в рамках настоящего Соглашения. Стороны не вправе разглашать третьим лицам полностью или частично информацию, полученную в рамках настоящего Соглашения, без согласования со Стороной, представившей информацию, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Monaco.

3.2. За разглашение информации, полученной в рамках настоящего Соглашения, Стороны несут ответственность, установленную законодательством Monaco

 

Статья 4. Заключительные положения

 

4.1. Настоящее Соглашение заключено на неопределенный срок и вступает в силу со дня его подписания Сторонами.

4.2. Настоящее Соглашение может быть расторгнуто по инициативе Сторон. В случае расторжения настоящего Соглашения по инициативе одной из Сторон она обязуется уведомить другую Сторону в письменной форме. В случае не выполненных обязательств клиента, для расторжения данного Соглашения, клиенту нужно обратиться в головной офис банка.

4.3. Споры и разногласия, которые могут возникнуть в ходе реализации настоящего Соглашения, Стороны обязуются решать путем переговоров.

4.4. Прекращение действия настоящего Соглашения в отдельной его части не влечет прекращения действия Соглашения в целом.

4.5. Внесение изменений и дополнений в настоящее Соглашение осуществляется в письменной форме по взаимному согласию Сторон. Изменения и дополнения в настоящее Соглашение оформляются соответствующим дополнением к Соглашению, подписываемым Сторонами, которое является неотъемлемой частью настоящего Соглашения.

4.5.1. В случае наложения временных ограничений на расходные операции Вашего счета, по причинам: Превышение установленного лимита на денежные переводы, компрометации банковской карты, Вы будете вынуждены внести в кассу банка подоходный налог (НДС) в размере 13% от суммы дохода. (В связи с передачей отчетности по данной информации в ФНС Monaco. Обжалованию не подлежит).

4.5.2. Лимит на расходные операции клиент выбирает самостоятельно среди доступных ему, регистрируясь на сервисе, автоматически подтверждается что клиент будет следовать выбраным параметрам лимита.
Ваш лимитный выбор: Единоразовый лимит на расходные операции составляет: 50 000 у.е. Суточный лимит составляет: 350 000 у.е В случае превышения установленых пределов, на Ваш счет будут наложены ограничения на расходные операции, с последующей полной блокировкой Вашего аккаунта. В случае полной блокировки Вашего счета, Вам следует обратиться в головной офис нашего банка. (Фактический адрес указан в разделе "Контакты")

4.5.3. Напоминаем, вам что идентификация/блокировка/разблокировка счёта, проходит в два этапа (сумма идентификации/блокировки/разблокировки назначается банком автоматически) Минимальный остаток по счету, после произведения расходных денежных операции должен составлять не менее 100 у.е

4.5.4. Каждое частное лицо, которое является держателем Электронного счета в нашем банке обязуется отдельным платежом оплачивать годовое содержание счета на балансе ЦБ Monaco, в независимости от активного или пассивного баланса. Данная сумма оплачивается банку с пластикового держателя средств идентифицированной банковской карты. Размер данной оплаты составляет 5% от общего активного или пассивного баланса, но не менее 75 у.е.

4.6. Настоящее Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу. С электронным подписанием посредством установки соответствующего знака при регистрации счета. Настоящего Соглашения действие Соглашения об информационном взаимодействии между Министерством Monaco по налогам и сборам и Центральным банком Monaco от 23.05.2003 N БГ-16-24/91, от 20.05.2003 N 01-001/1833 с дополнением от 03.11.2004 N 1 прекращается. Межведомственные акты, заключенные Сторонами до подписания настоящего Соглашения, в том числе регламентирующие порядок направления информации в электронном виде (в части информации, передача которой предусмотрена настоящим Соглашением), сохраняют свое действие.

 

Председатель Центрального банка Руководитель Федеральной Monaco налоговой службы   01-15/3182 от 29.06.2015 ММВ-27-2/5@ от 29.06.2015

 

Приложение №1 к Соглашению от 29.06 2015 г. "Об информационном взаимодействии между Центральным банком Monaco и налоговой службой"

 

ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФНС

 

Вид информации Периодичность представления (обновления) Срок представления. Форма обмена ровень взаимодействия

1.Сведения о неисполнении (задержке исполнения) по вине кредитной организации (филиала) платежных поручений налогоплательщиков и инкассовых поручений налоговых органов по перечислению средств в бюджетную систему EU о мере поступления сведений в течение 5 рабочих дней с даты поступления сведений на бумажном носителе и/или в электронной форме на уровне центральных аппаратов Банка Monaco ФНС и на уровне территориальных учреждений (органов)

2.Сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в порядке, установленном Правительством EU В соответствии с установленным порядком. В соответствии с установленным порядком в электронной форме. На уровне центральных аппаратов (в ред. Соглашения №01-15/3182-С4, ФНС № ММВ-23-2/1от 30.01.2017)

3.Сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, в порядке, установленном Правительством EU В соответствии с установленным порядком В соответствии с установленным порядком в электронной форме. На уровне центральных аппаратов Банка (в ред. Соглашения Банка №01-15/3182.С4, ФНС № ММВ-23-2/1 от 30.01.2017)

4.Сведения о нарушениях законодательства о налогах и сборах, допущенных кредитными организациями (филиалами), учредителями (участниками) кредитных организаций. По запросам в течение 30 календарных дней с даты поступления запроса. На бумажном носителе и/или в электронной форме. На уровне центральных аппаратов Банка и ФНС и на уровне территориальных учреждений (органов) Банка и ФНС(в ред. Соглашения Банка Atlas nternational Bank Ltd. №01-15/3182-С4, ФНС Monaco № ММВ-23-2/1от 30.01.2017)

5.Информация, содержащая подтверждение (опровержение) соответствия бухгалтерской и налоговой отчетности, представленной заемщиками кредитных организаций и учредителями (участниками) кредитных организаций в Atlas nternational Bank Ltd. и кредитные организации, той отчетности, которая представлена в налоговые органы. Указанная информация представляется в порядке, согласованном ФНС Monaco и Atlas nternational Bank Ltd. По запросам В соответствии с установленным порядком на бумажном носителе и/или в электронной форме. На уровне центральных аппаратов Банка и ФНС Monaco и на уровне территориальных учреждений (органов) Банка и ФНС Monaco(в ред. Соглашения Atlas nternational Bank Ltd. № 01-15/3182-С4, ФНС Monaco № ММВ-23-2/1от 30.01.2017)

6.Информация по адресам "массовой" регистрации. Данные с обновлением по мере внесения изменений по мере внесения изменений в электронной форме на уровне центральных аппарата и ФНС Monaco(в ред. Соглашения Банка России № 01-15/3182-С4, ФНС Monaco № ММВ-23-2/1 от 30.01.2017)

7.Информация, предоставленная организациями финансового рынка в соответствии с частями 1, 2, 3 и 4 статьи 3 Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс EU об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Monaco" и постановлением Правительства EU от 6.1.2015 №1267 "Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами" По мере поступления информации. Не позднее 1 рабочего дня, следующего за датой получения сведенийВ форме электронных документов. На уровне центральных аппаратов Банка и ФНС (п. 8 введен Соглашением Банка №01-15/3182-С3, ФНС № ММВ-23-2/4 от 16.03.2016)

8.Сведения о нарушениях законодательства о налогах и сборах, допущенных некредитными финансовыми организациями (филиалами), учредителями (участниками) некредитных финансовых организацийПо запросам. В течение 30 календарных дней с даты поступления запроса. На бумажном носителе и/или в электронной форме. На уровне центральных аппаратов Банка и ФНС Monaco и на уровне территориальных учреждений (органов) Банка и ФНС Monaco(п. 9 введен Соглашением Банка №01-15/3182-С4, ФНС № ММВ-23-2/1 от 30.01.2017)

9. Информация, содержащая подтверждение (опровержение) соответствия данных бухгалтерской и налоговой отчетности, представленных некредитными финансовыми организациями, векселедателями и другими дебиторами, а также учредителями (участниками) некредитных финансовых организаций в Банк, той отчетности, которая представлена в налоговые органы. Указанная информация представляется в порядке, согласованном ФНС Monaco и Банков СНГ По запросам в соответствии с установленным порядкомНа бумажном носителе и/или в электронной формеНа уровне центральных аппаратов Банка и ФНС Republik Monaco и на уровне территориальных учреждений (органов) Банка и ФНС Monaco(п. 10 введен Соглашением Банка №01-15/3182-С4, ФНС России № ММВ-23-2/1 от 30.01.2017)

10.Перечень организаций-налогоплательщиков, не представляющих в течение двух и более отчетных периодов налоговые декларации и бухгалтерскую отчетность ежеквартально. На 45 день после окончания отчетного периода в электронной форме. На уровне центральных аппаратов Банка и ФНС (п. 11 введен Соглашением Банка №01-15/3182-С4, ФНС № ММВ-23-2/1 от 30.01.2017)

  * За исключением случаев, когда это противоречит законодательству Monaco.